Steuern in SAP S/4HANA

Kein unternehmerisches Handeln ohne steuerliche Konsequenzen! Dieses Buch verbindet einen verständlichen Überblick über steuerrechtliche Anforderungen mit einer ausführlichen Darstellung der Systemeinstellungen. Alle relevanten Steuerarten werden in den Blick genommen: direkte Steuern, indirekte Steuern sowie Verbrauchsteuern und Verrechnungspreise. Sie lernen, wie Sie Ihre Anforderungen entlang der Geschäftsprozesse in SAP S/4HANA abbilden. Dabei werden Ihre Optionen für steuerliche Meldungen und Auswertungen genauso erläutert wie Best Practices für Ihr Transformationsprojekt. So können Sie die Vorteile von SAP S/4HANA voll ausschöpfen!

Aus dem Inhalt:

• Herausforderungen für die Steuerfunktion
• Tax Target Operating Model
• Tax Compliance Management
• Stammdatenmanagement
• Tax Tagging
• Prüferrollen in SAP Fiori
• SAP-Fiori-Apps für die Steuerfunktion
• Planung und Analysen mit SAP Analytics Cloud
• SAP Excise Tax Management
• Advanced Compliance Reporting
• Vorgehensweise im Projekt

Einleitung . . . 13

1. SAP S/4HANA - Herausforderungen und Chancen für die Steuerfunktion . . . 21
1. 1 . . . Chancen für die Steuerfunktion . . . 23
1. 2 . . . Herausforderungen für die Steuerfunktion . . . 37
1. 3 . . . Zusammenfassung . . . 41

2. Strategie und Projektmethodik . . . 43
2. 1 . . . Tax Target Operating Model . . . 43
2. 2 . . . Brownfield, Greenfield oder SAP Central Finance? . . . 58
2. 3 . . . Die Implementierungsmethode SAP Activate . . . 64
2. 4 . . . Daten, Prozesse, Meldewesen: Überblick über die Use Cases . . . 65
2. 5 . . . Internationaler Roll-out-Template-Ansatz . . . 68
2. 6 . . . SAP Best Practices/SAP Model Company . . . 69
2. 7 . . . Zusammenfassung . . . 71

3. Steuerliche Anforderungen entlang der Geschäftsprozesse . . . 73
3. 1 . . . Steuerlicher End-to-End-Prozess . . . 73
3. 2 . . . Steuerliche Implikationen entlang wichtiger End-to-End-Szenarien . . . 79
3. 3 . . . Anwendungs- und Datensicht . . . 84
3. 4 . . . Werkzeuge zur Abbildung steuerlicher Prozesse in SAP S/4HANA . . . 86
3. 5 . . . Zusammenfassung . . . 87

4. Steuerliche Anforderungen an SAP S/4HANA . . . 89
4. 1 . . . Kernfunktionen in SAP S/4HANA . . . 89
4. 2 . . . Steuerliches Datenmanagement . . . 121
4. 3 . . . Grundlagen steuerlicher Umsetzungsmöglichkeiten . . . 126
4. 4 . . . Zusammenfassung . . . 149

5. Direkte Steuern . . . 151
5. 1 . . . Einführung . . . 152
5. 2 . . . Organisationsstrukturen . . . 156
5. 3 . . . Stammdaten . . . 205
5. 4 . . . Steuerliche Analyse und Monitoring in SAP S/4HANA . . . 211
5. 5 . . . Steuerliches Meldewesen und Reporting . . . 222
5. 6 . . . Steuerliche Planung mit SAP Analytics Cloud . . . 231
5. 7 . . . Zusammenfassung . . . 239

6. Umsatzsteuer . . . 241
6. 1 . . . Einführung . . . 242
6. 2 . . . Grundlagen der Umsatzsteuerfindung in SAP . . . 252
6. 3 . . . SAP-S/4HANA-Datenstrukturen - SAP Simplification List . . . 323
6. 4 . . . Umsatzsteuervoranmeldung/-jahreserklärung . . . 324
6. 5 . . . Zusammenfassende Meldung . . . 336
6. 6 . . . Intrastat-Meldung . . . 342
6. 7 . . . Zusammenfassung . . . 344

7. Verrechnungspreise . . . 345
7. 1 . . . Grundlagen der Verrechnungspreise . . . 346
7. 2 . . . Lebenszyklus von Verrechnungspreisen . . . 350
7. 3 . . . Dokumentations- und Reportinganforderungen . . . 351
7. 4 . . . Steuerlicher End-to-End-Prozess . . . 358
7. 5 . . . Steuerliche Anforderungen in SAP S/4HANA . . . 359
7. 6 . . . Transferpreise im SAP-System - parallele Wertansätze . . . 381
7. 7 . . . SAP Profitability and Performance Management und SAP Analytics Cloud . . . 384
7. 8 . . . Zusammenfassung . . . 386

8. Verbrauchsteuern . . . 387
8. 1 . . . Verbrauchsteuern - Herausforderungen im Unternehmen . . . 387
8. 2 . . . Überblick über SAP Excise Tax Management . . . 393
8. 3 . . . Steuerliche Buchführung und Auswertung mit SAP Excise Tax Management . . . 397
8. 4 . . . Typische Aktivitäten im Tagesablauf . . . 431
8. 5 . . . Systemzugriff für den Prüfungsdienst . . . 438
8. 6 . . . Zusammenfassung . . . 440

Das Autorenteam . . . 443

Index . . . 445