Abschlüsse in SAP S/4HANA

Vorwort . . . 15
Einleitung . . . 19
TEIL I. Grundlagen . . . 25
1. Grundlagen der Finanzabschlüsse . . . 27

1. 1 . . . Einführung in SAP S/4HANA Finance . . . 27
1. 2 . . . Einführung in SAP Fiori . . . 31
1. 3 . . . Stichtagsbetrachtung . . . 40
1. 4 . . . Parallele Rechnungslegung mit parallelen Ledgern . . . 44
1. 5 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 46

2. Organisationsobjekte für den Abschluss . . . 49

2. 1 . . . Mandant/System . . . 50
2. 2 . . . Ledger . . . 53
2. 3 . . . Rechnungslegungsvorschrift . . . 56
2. 4 . . . Kostenrechnungskreis . . . 58
2. 5 . . . Buchungskreis/Gesellschaft . . . 62
2. 6 . . . Werk . . . 67
2. 7 . . . Kontenplan . . . 68
2. 8 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 72

3. Stammdaten für den Abschluss . . . 75

3. 1 . . . Sachkonten/Konzernkontonummer . . . 75
3. 2 . . . Globale Hierarchien verwalten . . . 80
3. 3 . . . Profitcenter und Segment . . . 86
3. 4 . . . Geschäftspartner und Partnergesellschaft . . . 91
3. 5 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 95

TEIL II. Periodenabschluss im Finanzwesen . . . 97
4. Abschluss in der Anlagenbuchhaltung . . . 99

4. 1 . . . Customizing der Anlagenbuchhaltung . . . 99
4. 2 . . . Abrechnung von Anlagen im Bau (AiB) . . . 101
4. 3 . . . Anlageninventur . . . 113
4. 4 . . . Abschreibungslauf . . . 116
4. 5 . . . Abschreibungen neu rechnen . . . 130
4. 6 . . . Berichtswesen . . . 131
4. 7 . . . Jahreswechsel und Jahresabschluss . . . 138
4. 8 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 143

5. Abschluss in der Debitorenbuchhaltung . . . 145

5. 1 . . . Allgemein . . . 145
5. 2 . . . Analyse der offenen Posten . . . 147
5. 3 . . . Mahnen . . . 149
5. 4 . . . Saldenbestätigung . . . 156
5. 5 . . . Verzinsung . . . 164
5. 6 . . . Dauerbuchungen . . . 169
5. 7 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 171

6. Abschluss in der Kreditorenbuchhaltung . . . 173

6. 1 . . . Analytische Funktionen . . . 174
6. 2 . . . Saldenbestätigung . . . 178
6. 3 . . . Verzinsung . . . 178
6. 4 . . . Dauerbuchung . . . 183
6. 5 . . . Zahllauf . . . 183
6. 6 . . . Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z5a . . . 190
6. 7 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 194

7. Abschluss in der Hauptbuchhaltung . . . 197

7. 1 . . . Periodensteuerung . . . 198
7. 2 . . . Maschinelle Pflege des WE/RE-Verrechnungskontos . . . 205
7. 3 . . . Erweiterte Bewertung in der Finanzbuchhaltung . . . 207
7. 4 . . . Saldovortrag im Hauptbuch . . . 224
7. 5 . . . Dauerbuchungen im Hauptbuch . . . 231
7. 6 . . . SAP S/4HANA Accrual Management . . . 235
7. 7 . . . Zusammenfassende Meldung . . . 246
7. 8 . . . Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z4 . . . 249
7. 9 . . . Saldenbestätigungen im Hauptbuch . . . 255
7. 10 . . . Saldenvalidierung (Balance Validation) . . . 256
7. 11 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 262

8. Andere Abschlussschritte im Finanzwesen . . . 265

8. 1 . . . SAP Document and Reporting Compliance . . . 265
8. 2 . . . Finanzdatenkonsistenzanalyse . . . 278
8. 3 . . . Spiegeldarstellung . . . 283
8. 4 . . . Abstimmung der Materialwirtschaft mit dem Hauptbuch . . . 294
8. 5 . . . Audit Journal . . . 296
8. 6 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 298

9. Vorbereitungen für den Konzernabschluss . . . 301

9. 1 . . . Meldedaten . . . 301
9. 2 . . . Intercompany-Buchungen . . . 310
9. 3 . . . Intercompany-Abstimmung (Intercompany Matching and Reconciliation) . . . 316
9. 4 . . . Vorbereitungs-Ledger in SAP S/4HANA . . . 324
9. 5 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 329

TEIL III. Periodenabschluss im Controlling . . . 331
10. Abschluss in der Gemeinkostenrechnung . . . 333

10. 1 . . . Kontierung von Objekten in der Gemeinkostenrechnung . . . 334
10. 2 . . . Manuelle Istbuchungen . . . 335
10. 3 . . . Universelle Verrechnung . . . 351
10. 4 . . . Periodische Umbuchung . . . 391
10. 5 . . . Abgrenzung . . . 405
10. 6 . . . Periodenabschluss von Gemeinkostenaufträgen . . . 415
10. 7 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 445

11. Abschluss in der Produktkostenrechnung . . . 447

11. 1 . . . Einführung in die Kostenträgerrechnung . . . 447
11. 2 . . . Kostenrechnungsrelevante Einstellungen für Fertigungsaufträge . . . 449
11. 3 . . . Materialkalkulation überprüfen . . . 452
11. 4 . . . Zuschlagsberechnung für Materialeinzelkosten und teilrückgemeldete Fertigungseinzelkosten . . . 457
11. 5 . . . Ermittlung der Ware in Arbeit für den freigegebenen Fertigungsauftrag . . . 464
11. 6 . . . Abrechnung der Ware in Arbeit . . . 470
11. 7 . . . Zuschlagsberechnung für den vollständig rückgemeldeten Fertigungsauftrag . . . 475
11. 8 . . . Ermittlung der Ware in Arbeit für den gelieferten Fertigungsauftrag . . . 477
11. 9 . . . Abweichungsermittlung für den gelieferten Fertigungsauftrag . . . 478
11. 10 . . . Abrechnung der Istkosten und der Abweichungen . . . 484
11. 11 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 490

12. Abschluss in der Margenanalyse . . . 493

12. 1 . . . Einführung in die Margenanalyse . . . 493
12. 2 . . . Werteflüsse in der Margenanalyse . . . 494
12. 3 . . . Kostenstellenverteilung an die Margenanalyse . . . 496
12. 4 . . . Top-down-Verteilung . . . 513
12. 5 . . . Abrechnung von Controlling-Objekten an die Margenanalyse . . . 534
12. 6 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 545

TEIL IV. Koordination des Abschlusses . . . 547
13. SAP Advanced Financial Closing . . . 549

13. 1 . . . Grundlagen . . . 549
13. 2 . . . Inhaltliche und technische Vorbereitungen . . . 552
13. 3 . . . Abschlussvorlage anlegen . . . 556
13. 4 . . . Abschlussvorlage pflegen . . . 573
13. 5 . . . Abschlussvorlage freigeben und bearbeiten . . . 581
13. 6 . . . Abschluss überwachen . . . 588
13. 7 . . . Zusammenfassung und Empfehlungen . . . 594

Anhang . . . 597

A . . . SAP-Fiori-Apps und Transaktionen . . . 597
B . . . Wichtige SAP-Hinweise . . . 605
C . . . Weiterführende Informationsquellen . . . 609

Das Autorenteam . . . 615
Index . . . 617